I am ready for a long road flight for working with a week- or months-long projects.
У с л у г и
Мы находим РИСКИ и рассказываем, что с ними делать



Финансовый
и налоговый





due diligence
1 шаг
1
Начнем с агрегирования отчетности, спишем неликвидные активы и начислим неотраженные обязательства.
2
Операции на нерыночных условиях мы пересчитаем так, как будто они рыночные.
3
Исключим эффект от разовых сделок и нормализуем EBITDA с учетом операционных показателей и KPIs.
Параллельно мы рассчитаем корректировки к чистому долгу, оборотному капиталу и чистым активам.
Мы скорректируем показатель EBITDA:



Что еще:
Проверим качество
Проверим соблюдение правил учета. Скорректируем ошибки и рассчитаем эффект от использования требований МСФО. Добавим забалансовые и условные обязательства.
Оценим периметр
Оценим реальный периметр бизнеса. Расскажем про операционные активы, которые находятся за юридическим периметром сделки.
Найдем связи
Выделим операции со связанными и зависимыми сторонами. Выявим операции, которые отклоняются от обычных условий деятельности, и сформируем список потенциально связанных сторон.
Поймем системы
В работе, помимо бухгалтерии и управленческих данных, будем использовать данные производственного и управленческого учета, CRM, биллинга, складских программ.
1
Оценим размер налогов, которые могут предъявить компании за оптимизацию в прошлом.
2
Определим, как отказ от каждого метода оптимизации повлияет на EBITDA, и рассчитаем эффект.
Мы оценим налоговые риски:



Финансовый
и налоговый





due diligence
2 шаг



Что еще:
Проверим статус
Проверим правильность расчета и своевременность уплаты налогов, историю проверок и споров с налоговой. Сверим текущие остатки по расчетам с налоговыми органами.
Исследуем поставщиков
Проверим поставщиков, выделим сомнительных. Проанализируем на благонадежность с применением критериев налоговых органов и нашей внутренней методологии.
Проанализируем активы
Проверим качество налоговых активов. Подтвердим возможность применения льгот.
Оценим риски
Опишем налоговые риски и оценим размер дополнительных обязательств. Для каждого риска определим вероятность реализации с учетом судебной практики и специфики отрасли.



Регулярный




мониторинг заемщиков
1
Проведем анализ денежных потоков помесячно или поквартально.
2
Оценим выполнение ковенант и согласованных условий реструктуризации.
3
Согласуем индивидуально состав отчетных форм и показателей для мониторинга.
Банкам мы помогаем контролировать проблемных заемщиков после реструктуризации:



Согласованные




процедуры
1
Обновим формы отчетности от даты исследования до даты сделки и пересчитаем корректировки за новый период.
Передаточная отчетность
2
Проверим расчет финансовых показателей на соответствие условиям акционерных или коммерческих соглашений.
Анализ правильности расчетов